国盛金控因信披不准确收深交所监管函

因业务收入确认不规范、商誉减值测试信息披露不充分等，国盛金控（002670）及相关责任人在前一日收到江西证监局的警示函后，5月23日，深交所对国盛金控及相关当事人出具监管函。

据行政处罚决定书显示，国盛金控存在以下问题：

一、业务收入确认不规范。国盛金控子公司国盛证券有限责任公司2020年至2022年期间保荐业务收入未严格按照企业会计准则有关规定进行计量，导致公司收入确认出现差错，上述期间差错金额分别为413.67万元、212.53万元、87.93万元，不符合《企业会计准则第14号——收入》第四条、第五条规定。

二、商誉减值测试信息披露不充分。公司2022年年度报告未充分披露商誉减值测试的过程与方法、流动性折扣率等关键参数变更及其确定依据等，不符合《会计监管风险提示第8号——商誉减值》第一条第（四）项规定。

三、公司治理不规范。公司第四届董事会提名委员会第四次、第五次会议提名程序执行不到位，内幕信息知情人登记管理不规范，内部控制相关制度不完善，不符合《上市公司治理准则》（证监会公告〔2018〕29号）第三十八条、《上市公司监管指引第5号——上市公司内幕信息知情人登记管理制度》（证监会公告〔2022〕17号）第五条、第七条规定。

上述问题导致相关信息披露不准确，违反了相关规定，江西证监局决定对国盛金控采取责令改正的监管措施，并记入证券期货市场诚信档案。

此外，国盛金控时任董事会秘书李娥、财务总监吴艳艳，现任董事会秘书刘公银、财务总监刘详扬对上述相关问题负有责任，违反相关规定，江西监管局决定对上述人员采取出具警示函的监管措施，并记入证券期货市场诚信档案。

深交所希望公司及全体董事、监事、高级管理人员认真吸取教训，并提醒你公司及全体董事、监事、高级管理人员严格遵守《证券法》《公司法》等法律法规，以及本所《股票上市规则》及相关规定，真实、准确、完整、及时、公平地履行信息披露义务，杜绝此类事件发生。

据悉，国盛金控的营收贡献绝大部分来源于国盛证券。2023年，国盛金控实现的营业总收入为18.74亿元，其中国盛证券贡献的营业总收入为18.12亿元，占比高达96.96%。

2024年初，国盛金控披露，拟吸收合并国盛证券，以此聚焦证券主业，并计划将证券简称变更为“国盛证券”。目前，上述合并事项还未正式实施。

2024年第一季度，国盛金控实现营收4.24亿元，同比增长3.67%；归母净利润为0.23亿元，同比下降49.07%。

来源：深圳商报·读创